Как можно расходовать наличную выручку из кассы

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как можно расходовать наличную выручку из кассы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Одним из самых распространенных нарушений, выявляемых в ходе осуществления сотрудниками государственных органов проверочных закупок, является нарушение кассовой дисциплины (неприменение ККМ, нарушение порядка ведения кассовых операций и т.д.).

Нарушения и ответственность

Контрольно-кассовую технику вы должны применять всегда, когда речь идет о реализации товаров, работ или услуг за наличный расчет либо с использованием платежных карт (ст. 2 закона № 54-ФЗ от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»). Причем речь здесь идет абсолютно обо всех организациях, в том числе и об оптовых фирмах, которые в единичном случае отпустили товар за наличность.

Штрафы за неприменение ККМ налагаются как на должностных лиц в размере от 1 000 до 4 000 рублей, так и на сами юридические лица в размере от 10 000 до 40 000 рублей (ст. 14.5 и 14.15 КоАП РФ).

Получение наличных в кассу

Основание приема денег в кассу — приходный кассовый ордер.

Алгоритм действий кассира следующий:

1. Проверить ПКО: наличие подписей бухгалтера и руководителя, их соответствие образцу, корректность сумм цифрами и прописью.
2. Поверить дополнительные подтверждающие документы, если они указаны в ордере.
3. Пересчитать внесенные деньги и сверить полученную сумму с документом. Важно, чтобы у человека, который вносит наличность в кассу, была возможность наблюдать за действиями кассира.
4. Параллельно проверить платежеспособность банкнот. Задача кассира — проверить их подлинность и не принимать в кассу купюры, утраченные на 60% и более, так как их невозможно обменять по номиналу.
5. Если сумма внесенных средств совпадает с указанной в ПКО, поставить подпись и печать на основной части ордера и квитанции, затем — выдать квитанцию тому, кто внес денежные средства.
6. Отразить в кассовой книге информацию о принятых денежных средствах.
7. Сформировать с помощью кассового аппарата отчет о закрытии смены, оформить приходный кассовый ордер на выручку и другие поступления в кассу.
8. Передать кассовые документы бухгалтеру.

Порядок ведения кассовых операций с банкнотами и монетой ЦБ РФ (наличными деньгами) на территории РФ юридическими лицами (за исключением ЦБ РФ и кредитных организаций) регламентирован Указанием ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У (далее – Указание № 3210-У). Напомним, под кассовыми операциями понимаются операции по приему наличных денег, включая их пересчет, и по выдаче наличных денег.

Указанием ЦБ РФ от 05.10.2020 № 5587-У внесен ряд изменений в Указание № 3210-У. Эти новшества применяются с 30.11.2020.

К тому же помимо Указания № 3210-У учреждениям необходимо соблюдать Указание ЦБ РФ от 09.12.2019 № 5348-У. Согласно этому документу организации вправе расходовать наличные денежные средства, полученные за реализованные товары (работы, услуги), исключительно на выплату:

• зарплаты сотрудникам;

• страховых возмещений по договорам страхования;

• вознаграждений за работы (услуги), а также на оплату товаров (не более 100 000 руб. по одному договору) (п. 4 Указания ЦБ РФ № 5348-У));

• подотчетных средств;

• денежных средств за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги.

Невзирая на то, что мы живем в эпоху технологического прогресса, включающего в себя вышеупомянутый интернет-банкинг, некоторым компаниям выгодно расплачиваться сотрудниками за наличный расчет, к чему они и прибегают в отдельно взятых случаях. Как правило, такие взаиморасчеты с персоналом происходят тогда, когда денежные средства до кассы как раз и не доходят. Здесь речь идет о так называемом «черном нале», который свободно получается и передается через бухгалтера или директора организации. К примеру, компания ООО «СпешалРесурс» занимается куплей-продажей автомобильных запчастей. Директор фирмы Сергеев И.В. продает своему знакомому автомобильных запчастей бывших в употреблении на сумму 100000 рублей. Сделка была проведена на одном из городских рынков. Далее господин Сергеев возвращается в офис и выдает заработную плату своему бухгалтеру и помощнику заработную плату, что в сумме составляет приблизительно столько же, сколько он получил от своего покупателя. В данном случае, деньги не были нигде учтены, и подобная махинация считается абсолютно незаконной как с точки зрения налогового, так и со стороны трудового законодательства. Необходимость директора не платить заработную плату официально сводится к желанию уклониться от уплаты налогов, что по определению является уголовно наказуемым деянием.

Как оформить перевод денег из кассы организации, если фактически их нет?

Классический способ погашения долга. Удержать сумму долга из заработной платы можно только с согласия директора.

Приказ об удержании нужно подписать в течение месяца с даты окончания срока возврата подотчетной суммы.

Размер удержания не должен превышать 20% от суммы заработной платы. Если сумма долга большая, вычитать ее придется в несколько этапов.

Пример: долг директора по подотчету — 200 тыс. рублей. Его заработная плата — 100 тыс. рублей. Значит ежемесячно из зарплаты можно удерживать сумму в размере:

(100 тыс. руб. — 100 тыс. руб. * 13%) * 20% = 17,4 тыс. руб.

Таким образом на руки ежемесячно директор будет получать:

100 тыс. руб. — 13 тыс. руб. (НДФЛ) — 17,4 тыс. руб. = 69,6 тыс. руб.

Страховые взносы на сумму заработной платы начисляются в общем порядке.

На прибыль компании сумма выданного и возвращенного подотчета никак не влияет, ведь ни дохода, ни расхода не возникло.

Заключаем с директором договор процентного займа (именно процентного, чтобы снять проблему ежемесячного начисления дохода с материальной выгоды). Переводим средства на карточку директора или выдаем деньги из кассы.

Важно: выдать заемные средства из кассы напрямую нельзя. Если по каким-либо причинам перевести деньги сразу на личный счет заемщика невозможно, то нужную сумму необходимо снять с расчетного счета.

Далее директор погашает подотчет полученными средствами. Сразу оговоримся, что долг в данном случае никуда не исчезает. Просто «переезжает» в другую строку баланса. Договор займа может быть оформлен на любой срок. Так как договор процентный, то есть налицо экономическая выгода для организации, то вопросов у проверяющих, как правило, не возникает.

В дальнейшем организация долг директору может простить.

При условии наличия первичных документов можно переквалифицировать обеды в ресторанах, доставку гостей до места проведения мероприятия и обратно в проведение деловых переговоров в интересах бизнеса.

Скажем сразу, документов потребуется немало. Если суммы мизерные, то затраты времени на оформление документов себя не оправдают.

В частности вам могут потребоваться:

• положение о представительских расходах в организации;
• приказ (распоряжение) о затратах на такие мероприятия;
• смета представительских расходов;
• отчет, в котором должны быть отражены: цель мероприятия, дата, время и место проведения, программа мероприятия, результат его проведения.;
• протокол встречи;
• журнал регистрации участников и т. д.

Представительские расходы можно учесть в расходах по налогу на прибыль, но только в пределах норматива: не больше 4% от фонда оплаты труда за отчетный (налоговый) период (п. 2 ст. 264 НК РФ).

В расходы по УСН представительские расходы включить нельзя, так как этих расходов нет в закрытом перечне п. 1 ст. 316.16 НК РФ.

Подотчётник вернул наличку? Не тратьте, а положите на расчётный счёт

• Проблемы организации управленческого учета на предприятиях
• Сущность и назначение управленческого учета
• Затраты, формирующие себестоимость продукции, работ, услуг
• Системы учета затрат и калькулирования себестоимости
• Анализ и принятие краткосрочных управленческих решений
• Анализ и принятие долгосрочных инвестиционных решений
• Планирование и бюджетирование

• ОКСМ
• ОКВЭД [1.1]
• ОКВЭД [2]
• ОКВ
• ОКДП
• ОКЕИ
• ОКФС
• ОКОПФ
• ОКУН
• ОКОФ
• ИНКОТЕРМС
• ОКИН
• ОКЭР
• КСД
• ОКСО

Выплата зарплаты через кассу: наличными по ведомости

Невзирая на то, что мы живем в эпоху технологического прогресса, включающего в себя вышеупомянутый интернет-банкинг, некоторым компаниям выгодно расплачиваться сотрудниками за наличный расчет, к чему они и прибегают в отдельно взятых случаях. Как правило, такие взаиморасчеты с персоналом происходят тогда, когда денежные средства до кассы как раз и не доходят. Здесь речь идет о так называемом «черном нале», который свободно получается и передается через бухгалтера или директора организации. К примеру, компания ООО «СпешалРесурс» занимается куплей-продажей автомобильных запчастей. Директор фирмы Сергеев И.В. продает своему знакомому автомобильных запчастей бывших в употреблении на сумму 100000 рублей. Сделка была проведена на одном из городских рынков. Далее господин Сергеев возвращается в офис и выдает заработную плату своему бухгалтеру и помощнику заработную плату, что в сумме составляет приблизительно столько же, сколько он получил от своего покупателя. В данном случае, деньги не были нигде учтены, и подобная махинация считается абсолютно незаконной как с точки зрения налогового, так и со стороны трудового законодательства. Необходимость директора не платить заработную плату официально сводится к желанию уклониться от уплаты налогов, что по определению является уголовно наказуемым деянием.

Согласно пункту 17 Порядка ведения кассовых операций, зарплату из кассы выдает кассир. В компаниях, которые не имеют в штате кассира, вынуждены прибегать к помощи главного бухгалтера или другого уполномоченного сотрудника. Случается, что подразделения организации (цеха, склады) расположены в территориальной отдаленности от головного офиса, где выплачивают зарплату. В этой ситуации руководитель вправе назначить любого из своих подчиненных исполнять обязанности кассира по выплате зарплаты. В том случае, если именно на него будет возложена такая ответственность, следует сделать следующее:

1. Оформить приказ руководителя о назначении сотрудника ответственным за выдачу зарплаты лицом;

2. Заключить с этим сотрудником договор о полной материальной ответственности.

Кассир и другой сотрудник, уполномоченный выдавать зарплату, выдавать деньги по одной ведомости не должны. Перед выплатой зарплаты кассир должен проверить платежные документы, полученные из бухгалтерии, в частности:

1. Наличие и подлинность подписей руководителя и главного бухгалтера;

2. Правильность оформления документов;

3. Наличие перечисленных в документах приложений.

В пункте 20 Порядка ведения кассовых операций говорится о том, что в случае обнаружения нарушений выплаты не производятся, а документы должны быть возвращены в бухгалтерию для надлежащего оформления. В соответствии с пунктом 19 Порядка ведения кассовых операций бухгалтер составляет платежные документы на выдачу зарплаты. Их можно заполнять шариковой ручкой, чернилами или на компьютере. Исправления в этих документах делать нельзя. Зарплату через кассу можно выдавать:

1. По расчетно-платежной (платежной) ведомости;

2. По расходному кассовому ордеру.

В том случае, если организация выдает зарплату по ведомости, применяется ведомость по форме № Т-49 или № Т-53. На титульном листе ведомости должны стоять разрешительные подписи руководителя и главного бухгалтера о выдаче денег. Там же следует указать срок выплаты зарплаты. Кассир выдает зарплату сотрудникам при предъявлении ими удостоверения личности. Допускается предъявление служебного удостоверения (другого служебного документа), в котором есть фотография получателя денег и его подпись. В ведомости напротив своей фамилии сотрудник должен расписаться в получении денежных средств.

Если зарплату выдает не кассир, то на ведомости пишется: Деньги по ведомости выдавал (подпись).

В том случае, если зарплату выдает не кассир, а другой сотрудник, при получении им денег из кассы специалисты советуют оформить на него расходный ордер как на подотчетное лицо. Это позволит избежать проблем при кассовой проверке. После выдачи зарплаты раздатчик должен будет отчитаться за полученные суммы по авансовому отчету. Документом, который подтверждает расходы по авансовому отчету, станет расчетно-платежная (платежная) ведомость с личными подписями сотрудников, получившими зарплату. Дату и номер авансового отчета надлежит указать в ведомости, по которой раздатчик выдавал «кровно заработанные» своим коллегам.

После окончания срока выплат кассир должен зафиксировать общую сумму выданной и депонированной зарплаты и подписать ведомость.При этом, стоит отметить, что на всю выданную сумму составляется один расходный кассовый ордер. Его дату и номер нужно проставить в ведомости. После проверки и подписи ведомости бухгалтером кассир должен подшить ее вместе с ордером в отчет кассира.

Зарплату можно выдавать и по расходным кассовым ордерам. В этом случае ордера по форме № КО-2 следует заполнить на каждого сотрудника отдельно. Данные, удостоверяющие личность сотрудника, надлежит вписать в соответствующие графы ордера. Получив деньги, сотрудник должен указать полученную сумму прописью, расписаться и поставить дату получения денег. Надо отметить, что отсутствие подписи получателя денег в ведомости или в расходном ордере расценивается как недостача в кассе. Сумму недостачи будут взыскивать с кассира. После выдачи денег по расходному ордеру кассир должен сразу же подписать его. По расходному ордеру зарплату можно выдать только в день его оформления (абзац. 4 п. 19 Порядка ведения кассовых операций). Если зарплату сотрудника получает другой человек, он должен предъявить доверенность. В ведомости перед подписью получателя денег кассир должен написать: «По доверенности. Доверенность прилагается к ведомости». В расходном ордере после фамилии, имени и отчества сотрудника указываются фамилия, имя и отчество человека, которому доверено получение денег. Доверенность прилагается к ордеру. Доверенность на получение зарплаты не относится к документам, которые обязательно нотариально заверять. Вместо нотариуса доверенность могут заверить, например, организация, в которой работает или учится сотрудник или же жилищно-экплуатационная организация по местожительству сотрудника. Человек, получивший доверенность на получение зарплаты, может передоверить свои полномочия другому гражданину. Заверять такую доверенность нотариально также не нужно.

При выдаче зарплаты наличными деньгами в бухучете используется следующая проводка:

Дебет 70 Кредит 50 — выплачена зарплата из кассы.

Мы все в большинстве своем получаем заработанные деньги на свои банковские карты и настолько привыкли к этому, что едва ли представляем себе какой-то другой формат оплаты труда в рамках сегодняшнего дня. Безналичная форма оправдала себя на все 100%. Во-первых, с точки зрения работника, отпадает прямая необходимость носить с собой крупные суммы денежных средств и переживать за то, «как бы сумку кто не украл». Во-вторых, с точки зрения работодателя, нет нужды заказывать в банке наличные деньги. В особенности это актуально для крупных предприятий, где зарплатный фонд исчисляется миллионами. В-третьих, ни на кого не надо возлагать так называемую «полную материальную ответственность», о которой шла речь в случае с кассиром или же с тем лицом, кому делегированы данные полномочия. В связи с этим, если у компании нет как таковой необходимости выплачивать своим работникам зарплату «на руки» в прямом смысле этого слова, рекомендуем придерживаться все-таки режима электронного перевода денежных средств.

Наличные деньги в кассу организации вносят:

• кассир-операционист (наличную выручку от продаж);
• кассир (деньги, получаемые по чеку с банковского счета на зарплату и иные платежи сотрудникам, на закуп сельхозпродукции для общепита и т. п.);
• подотчетные лица (неиспользованные суммы);
• сотрудники (при возврате займов и возмещении ущерба);
• учредители (в виде взноса в уставный капитал, займа или финансовой помощи).

Вне зависимости от того, из какого источника получены наличные средства, оформите документально их поступление в кассу организации в день получения (оприходуйте).

Для начала обозначим разницу между кассовым аппаратом и кассой.

Контрольно-кассовый аппарат представляет собой устройство для работы с денежными средствами, по которому оформляются отчетные документы. А операционная касса (иначе касса предприятия) – это комплекс любых действий с наличными: хранение, осуществление расходов, поступление выручки, сдача инкассаторам для перевозки в банк.

Выдача денег под отчет в любой момент

Поправки внесены в пп.6.3 Порядка ведения кассовых операций. До внесения изменений выдача денег сотруднику, который не отчитался по предыдущему подотчету, была чревата наложением штрафа по ст. 15.1 КоАП РФ.

Подотчетное лицо обязано было не позднее трех рабочих дней после истечения срока, на который были выданы деньги под отчет, предъявить главному бухгалтеру авансовый отчет с прилагаемыми подтверждающими документами. Отчет проверялся в бухгалтерии и утверждался руководителем организации. После этого производился окончательный расчет. При этом выдача новых денег под отчет была возможна исключительно при условии полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной сумме.

Теперь такое правило упразднено. Наличие у сотрудника задолженности больше не является препятствием для выдачи под отчет новых денежных сумм. Для их выдачи достаточно оформления распорядительного документа. Между тем, накапливать долги сотрудникам все же не рекомендуется. Дело в том, что проверяющие (ИФНС и ФСС) могут расценить такую задолженность как доход сотрудника и доначислить на нее страховые взносы и НДФЛ. Поэтому долги по подотчетным суммам лучше гасить своевременно и без задержек.

Учредитель юридического лица вправе получать дивиденды, которые выплачиваются из чистой прибыли организации поквартально или раз в полугодие, год. Все основные положения объясняет статья 28 закона № 14-ФЗ от 08 февраля 1998 года.

Дивиденды облагаются НДФЛ по ставке 13 %, страховые взносы по ним не начисляются, что делает эту выплату более привлекательной, чем зарплата.

Однако если компания сработала в убыток, и учредитель не получит дивидендов. Кроме того из кассы их выплачивать нельзя, перевод необходимо осуществлять безналично на карту учредителя с расчетного счета организации.

Для справки! Если в компании не один учредитель, нужно будет организовать официальное собрание и подписать протокол о выплате дивидендов. Встречу по итогам предыдущего года проводят в период между 1 марта и 30 апреля, она является обязательной.

Рамки одного договора

Важное уточнение, касающееся наличного лимита, состоит в том, что превышать его нельзя в рамках одного договора.

Договор – это документ о соглашении между лицами (юридическим и/или физическим) об определенных действиях, призванных установить, прекратить или изменить определенные права и обязанности сторон.

Сумма операций по каждому такому документу не может превышать 100 000 руб., при этом не учитываются особенности его заключения.

1. Вид договора. Не важно, о чем заключен договор – о займе, поставке товаров, оплате услуг – заявленная стоимость для оплаты наличными не может быть больше лимитированной.
2. Сроки договора. Даже если договор подразумевает длительный расчет, превышать указанную сумму нельзя.
3. Периодичность платежей. Рассрочка или другие платежи наличкой, разбитые по договору на несколько частей, каждая из которых меньше лимита, не будут правомерны, если их сумма превысит 100 000 руб.
4. Дополнительные обязательства. Если у договора есть допсоглашение или вытекающие из него обязательства, например, неустойки, штрафы, пени, компенсации, их нельзя оплачивать наличными, если по этому договору уже совершена оплата на лимитированную сумму.
5. Оформление. Один документ или обмен бумагами между сторонами – не имеет значения, общие обязательства не могут быть больше ста тысяч наличными.
6. Способ расчета. Привезет ли деньги уполномоченное лицо, будут ли они выданы в кассе – больше 100 000руб. «в одни руки» не выдается.

От Порядка ведения кассовых операций к первичным документам по учету кассовых операций

Обратимся к Порядку ведения кассовых операций в РФ — документу, на который прямо ссылается ст. 346.11 НК РФ, чтобы определить, какие первичные кассовые документы предписывает оформлять данный документ.

Таким образом, из анализа положений Порядка ведения кассовых операций в РФ становится понятно, что приходные и расходные кассовые ордера — не единственное, что должен иметь «упрощенец».

Кроме того, в п. 12 Порядка ведения кассовых операций в РФ сказано, что кассовые операции оформляются типовыми межведомственными формами первичной учетной документации для предприятий и организаций, которые утверждаются Госкомстатом России по согласованию с Центральным банком Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации. Данное положение отсылает нас к Постановлениям Госкомстата России от 18.08.1998 N 88 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации» (далее — Постановление N 88), от 01.08.2001 N 55 «Об утверждении унифицированной формы первичной учетной документации N АО-1 «Авансовый отчет».

Кто может заниматься инкассацией кассовой выручки

Путей здесь три:

• самостоятельная инкассация. Это когда вы лично берете деньги из кассы, отвозите их в банк и размещаете на расчетном счете через кассу. Либо вносите наличные на корпоративную карту и они падают на расчетный счет. Плюсы — бесплатно, быстро. Минус — небезопасно;
• обратиться в организацию, занимающуюся инкассацией денежных средств. Они выступают в роли посредников между вами и банком. Фактически их функции сводятся к физическому перемещению денег из точки “А” (ваш розничный магазин в точку “Б” (банк)). Плюсы: быстро и безопасно, минус — это стоит денег;
• обратиться в банк, где у вас открыт расчетный счет. Среди прочих это самый предпочтительный вариант. Его плюсы: быстро, безопасно, нет посредников. Минус — это, опять же, стоит денег.

Правила проведения инкассации

Итак, компания выбрана, договор заключен. Настало время первой инкассации. При проведении придерживайтесь следующего порядка:

1. Подготовьтесь к визиту инкассатора: проведите изъятие наличных денег из кассы, их пересчет и упаковку.
2. Ответственное лицо (продавец, кассир или бухгалтер) проверяет документы у инкассатора. В стандартном случае это паспорт, доверенность, служебное удостоверение, карта-заявка и другие бумаги.
3. Стороны заполняют все необходимые документы: сопроводительная ведомость (в трех экземплярах), регистр выполнения транзакций, накладная и квитанция. Бумаги заверяются печатями и подписями сторон.
4. Деньги помещаются в сумку сейф и пломбируются. Перед этим инкассатор обязан показать кассиру образец пломбы.
5. Средства перевозятся на спецтранспорте в отделение банка, где пересчитываются и вносятся на расчетный счет.

Ип переводит деньги себе на карту как это отразить в проводке

После сдачи средств на расчётный счёт сформируется проводка с таким же кредитом, а в дебете отразится счёт 51. Если в дальнейшем вы планируете снимать средства с расчётного счёта на личные нужды, то программа также поможет в этом. В данном случае появится счёт 75, который сформирует чек на снятие наличных.

Учитываются ли собственные средства в кассе как доход Каждая операция по счёту фирмы может привлечь внимание налогового органа.

Особенно это касается приходных операций.

По данному документу должна сформироваться проводка: «Дт 51 Кт 84.01».

Дебет 76, субсчет «Расчеты с индивидуальным предпринимателем», Кредит 50(51) Дебет 91, субсчет «Прочие расходы», Кредит 76, субсчет «Расчеты с индивидуальным предпринимателем» Вопрос О возможности ИП применяющего УСН с объектом доход (41 kB) Статья Как предпринимателю взять деньги из бизнеса на личны (75 kB)Ип переводит деньги себе на карту как это отразить в проводке Признание дохода в виде дивидендов (доходов от долевого участия) отражается по дебету счета 76, субсчет 76-3, и кредиту 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 91-1 «Прочие доходы» (Инструкция по применению Плана счетов). Далее с расчетного счета ИП переводит свои «доходы» на свой личный счет в другом банке.

Личные средства предпринимателя, которые он решил внести в кассу, могут рассмотреть как выручку. Поэтому нужно сразу же оформить приходный ордер. И в нем нужно отметить, что эти финансы не имеют отношения к деятельности ИП, а также отразить назначение платежа.

Заполняя расходный ордер, также важно указать номер банковского счета, на который будет зачислена переведенная сумма. Еще стоит написать и адрес банка, в котором проводился перевод.

При сдаче денег в кассу очень важно правильно оформить документацию. А именно верно указать, откуда к вам поступили эти деньги. ИП может вносить наличные деньги только на свой личный банковский счет. В противном случае банк может отказать.

По завершении операции ИП получит чек с печатью и подписью кассира. После завершения операции нужно оформить проводки, в нашем случае нужно использовать счет 84 («Прочие операционные расходы»).

Указывать назначение денег в приходном кассовом ордере (ПКО) нужно только в том случае, когда в кассу вносятся деньги, полученные от предпринимательской деятельности. В этом случае их необходимо оформить как вырученные.

При внесении собственных средств важно правильно их обосновать. Если в назначении перевода вы укажите, что вносимые средства являются вашими личными сбережениями, то никаких претензий со стороны государственных структур в вашу сторону быть не может.

Главное, сохранять все подтверждающие бланки из банков и хранить их в течение всего периода деятельности ИП (лучше 4 года).

Похожие записи:

• Через полгода отменят ЕНВД: какой налог выбрать вместо него?
• Порядок увольнения материально ответственного лица по собственному желанию
• Что грозит за совершение налоговых правонарушений